为了有效控制公司的业务款待费支出,节约成本费用，提高工作积极性，提 高公司的经营管理水平,特制定本制度。
(一)业务款待费用支出范围
第一条 业务费:指款待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客 户(特定对象)的记念品等而发生的费用；
第二条 款待费：只因工作需要款待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及 宴请客人、客户(包括工作餐)的酒水、烟及食品等费用.
(二)业务款待费的使用原则:
第三条 业务款待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。 第四条 业务款待费严格执行规定限额和款待标准，严格执行分档次接待 原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务款待，特殊情况需说明原因，经 请示分管领导允许后方可进行款待，否则财务部门不予报销。
第五条 严禁发生随意款待现象，除公司领导外。业务款待发生前要向部 门领导申请，包括款待单位、人数、时间、地点、陪同人员等,隆重或者重大的业 务款待由部门领导请示公司分管领导允许后方可安排.紧急情况下需口头请示同 意后，方可进行业务款待，但事后要履行审批手续,否则，财务部门不予报销。
第六条 接待用餐时，严格控制陪客人数,实行对口接待。原则上陪客人数 不得超过对方人数。
(三)业务款待费的审批程序
第七条 业务款待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式. 第 业务款待费的审批权限
(1)业务费的审批权限：一律由对口部门或者行政人事部填写《业务款待申 请审批单》，其他部门和个人一律不得安排.
(2)款待费的审批权限：公司分管领导审批单次 10000 元(含酒水)以内 限额的款待费,公司总经理审批单次 10000 元以上限额的款待费。
第九条 款待费又分为工作餐和客餐两种:工作餐即指平时员工加班的就餐 以及相关部门工作人员前来公司办理业务暂时就餐；客餐指除工作餐外,专门为 宴请客人的就餐及酒水.
第十条 工作餐及客餐款待的审批程序
(1)工作餐的审批程序：加班部门或者对口接待部门负责人填写《业务款待 申请审批单》，详细注明款待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准 后，由行政人事部安排用餐或者对口接待部门相关人员陪同客人用餐。
(2)客餐款待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务款待申请审批 单》，详细注明款待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字允许后， 由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。
(3)若需在公司餐厅进行款待的，事先由对口部门将款待的事由、参加人 员以及人数告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。
(四)业务款待费的支出标准
第十一条 业务费的支出标准：用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮 料等赠送客人、客户的礼品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放.
(1)单次接待购买水果、饮料标准为不超过 500 元，隆重或者重大的款待可 超过 500 元。
(2)日常接待及办理业务用烟标准为：公司领导无 ,行政人事部和工程 部 30 盒∕月，其他部门 20 盒∕月，用烟的档次及购买由行政人事部统一决定 购买。各部门负责人按月领取，超量不补。
(3)赠送客人及客户的礼品由公司分管领导审批，行政人事部统一购买办 理.
(4)如果特殊情况需要单独购买的，向行政人事部填写《业务款待申请审 批单》，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由分管领导审 批后，行政人事部购买。
第十二条 款待费的支出标准
(1)工作餐的标准:员工加班的工作餐,每人 30 元；部门及部门经理款待的 工作人员，每人 50 元；
(2)客餐的标准：
a。部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人 80 元(含
酒水等) ,酒水标准白酒控制在 200 元∕瓶以下，红酒 100 元∕瓶以下 ; b.部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人 100 元 (含酒水等) ,酒水标准控制在白酒 500 元∕瓶以下，红酒 200 元∕瓶以下； c。部门及集团公司一把手没有具体标准；
d.款待用白酒每席普通不超过 3 瓶，特殊情况最多一次不能超过 5 瓶.如无 特殊原因，客餐用烟标准每盒不超过 100 元,且每席用烟不得超过 3 盒。大型或者 专题会议接待用餐标准按照公司分管领导的预算执行.
(3)客餐接待本公司陪同人员需 2 人以上且不得超过对方人数.
(4)公司总经理、常务副总经理、副总经理发生的款待费用，凭据实 报销。
(5)客餐款待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标 准实报,不允许虚报及多报.
(6)公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如需安排,需请示公司分 管领导允许后方可进行。
第十三条 款待费支出限额：公司款待费实行按部门每月限额凭票报销，每 月累计报销超限额部份由部门负责人承担,结余部份不予补足。具体限额规定如 下：
(1)公司总经理、分管副总经理没有限额规定
(2)除总工办每月限额 15000 元，行政人事部除公司性款待外与其他部门 每月执行 10000 元的限额规定。
(五)业务款待费的报销
第十四条 经办人须取得用餐酒店正式 ,并附上《业务款待申请审批 单》 ,交由财务部门审核,经公司分管领导审批后方可报销。就餐必须符合 以下规定:
(1)定额印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的必 须保持兑奖区完整 ,不可随意撕毁,不完整的不予报销。单次报销必须为同 一单位提供的,同面额的必须连号，不同次的可不连号。归属 地与费用实际发生地必须一致.
(2)手工开具的必须如实填写，不得提供套开 ,虚开的，填 写必须规范,内容必须完整,不符合规定开具的不予报销。
(3)如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的,需写明具体情况，由 公司分管领导审批后方可报销。
(4)原则上不允许餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先通知财 务部门，经确认后写明情况由分管领导审批后方可报销。
(5)款待用餐超出标准部份的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由 经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报公司分管领导特批后方可到财务 部门报销.
(6)经总经理批准的特殊款待费用据实报销。
(7)经办人员可预先根据《业务款待申请审批单》的用餐标准，在财务部 门借支餐饮费，在款待结束后 2 天内到财务部门报销(节假日延顺)，如遇特殊 原因无法在规定时间内取得正式，可先取得酒店出具的证明，并附上《业 务款待申请审批单》，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后必须取得正式 。
(8)如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周 内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。
(六) 罚则
第十五条 接待时多报就餐人数或者用餐标准，除退回报销超标准部份金额 外，另罚款 500—1000 元。
第十六条 凡公司人员弄虚作假报销的，一经查实，除退回报销金额外， 对经办人和当事人罚款 1000-2000 元。
第十七条 公司人员虚报或者多报款待费用，情节恶劣的报公司领导研究处 理。
第十 本制度由财务部负责解释，自 2022 年 1 月 1 日起实施。