财务报帐管理制度
为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，结合实际需要，特制定本制度。
1、财务报销原始凭证的要求：
（1）基本要求：真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。 （2）具体要求：
A、外来凭证是单位开具的，必须盖有填制单位的公章（指业务公章、财务专用章、专用章、收款专用章或结算专用章等）；是个人的，必须有填制人员的签名或盖章；单位自制的，必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。
B、招待费报销：餐费报账应在招待后及时报销（五天内），不得多次餐票累计报销。餐费报销凭证必须是当次就餐地点开具，不得用多家充抵金额，餐费票据须注明请客事由、人数等。
C、购买实物的凭证，经办人、验收人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符。
D、因公出差在外取得的住宿，必须开具住宿人姓名、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。
E、一式几联的和收据，必须用双面复写纸套写（本身具备复写功能凭证除外），应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。 2、报销程序
1、工作人员报帐时，票据金额三万以上交由董事长、三万以下交由总经理签字后, 经财务人员审核后方可报销。
2、要报销的单据事先按照用途大致分为差旅费,招待费,办公用品等类别,与财务人员当面核实所计算的金额是否相符后再报销。
3、日常办公用品的购置，根据实际工作需要，报经总经理同意后集中采购，集中报帐。
3、签批权限
（1）公司财务报帐必须由总经理审批。所有财务收支票据须经总经理签批后方能报销、入帐。
（2）因特殊情况总经理可授权相关人员代为进行财务收支票据的审签。
（3）未经总经理授权人士签批的财务收支票据，财务部门有权拒绝报帐、付款。
（4）日常的费用支出一般在10日内进行报帐；借款出差人员回公司后，10天内应到财务部报帐。