关键词：高中生 理财 现状 建议
一、理财的含义和意义
（一）含义
理财是个人为了实现财产的最优化配置和实现财产创收的有效途径而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。高中生理财是为了有效的管理和使用自己的零花钱，让钱发挥最大价值的活动。
（二）意义
高中阶段是学习理财的黄金时间，学习经济基本常识，掌握基本技能，有助于培养良好的理财习惯，树立正确的理财观念。学会理财是每个人必备的素质能力，也是一种生存能力。作为高中生的我们即将要离开父母，独自到外地求学，学会管理自己的钱财有助于我们独立生活，也为以后步入社会积累知识和经验。
二、高中生理财的现状分析
（一）普遍缺乏理财的观念
一直以来，在高中阶段的学生面临着高考升学考试的压力，学校的教育主要以提高学生学习成绩为主，没有开设理财方面的课程来传授理财知识，缺乏对学生进行理财观念和技能的培养。同时，家长也希望孩子把时间精力放在学习上，不注重培养孩子的理财意识，因此造成了许多高中生很少有理财观念和意识，大部分学生都没有记账的习惯，不了解自己资金的收入和支出，更不会制定理财计划。
。这些资金收入并不多，所以可用来理财的资金有限。
（三）缺少理财知识，理财经验不足
由于缺少学习机会，很多高中生对理财知识积累不多，甚至有部分学生误认为理财就是买股票基金，或者误以为理财就是节约省钱。高中生普遍存在对理财产品不熟悉的问题，因此导致大部分高中生理财的方式都比较单一，主要选择将钱存放到银行来进行储蓄理财。此外，由于高中生可自由支配的资金量比较少，许多学生认为没有必要理财或者不愿理财，因此也就缺少了投资理财的实践经验。
三、对高中生进行理财的建议
（一）主动培养自己的理财习惯。
首先，高中生要主动去提高自己的理财意识，养成良好的理财习惯。。根据自己的消费习惯，合理做好资金使用预算，发现不合理消费时，及时合理分配自己的支出项目，让自己的资金发挥最大的价值。其次，高中生可以尝试选择适合自己的理财产品。可以根据自己的资金情况，将闲余资金存在银行，或者存放到余额宝等互联网理财产品，也可以在家长的帮助下，购买风险较低的基金。在理财实践中逐步培养理财习惯，学会合理规划自己的资金。
（二）认真学习理财知识与方法，提高理财能力。
。在寒暑假或周末积极参加金融理财相关的社会实践活动。例如到银行去办理银行卡，咨询银行储蓄业务，了解信用卡等信贷产品，向银行工作人员咨询银行理财产品等。最后还可以向父母或者亲戚等长辈请教学习经济金融常识和理财方式等知识，提高自己的理财能力。
（三）理财要注意防范金融风险
高中学生通常都缺少社会阅历，理财经验不足，且容易听信他人。因此高中生也成为了金融诈骗团伙实施金融诈骗的重点对象之一。所以高中生在银行进行办理储蓄业务或者转账过程中要特别注意保管好自己的银行卡和密码，不要听信陌生人的话，更不要随意转账到陌生人的账户。在使用网上银行和支付宝等网上支付工具的时候，要注意网络金融诈骗，有意识的防范网络病毒。。
四、结束语
现阶段高中生在金融理财方面存在着意识薄弱，理财知识和经验不足等问题，而理财又是高中生综合素质能力的组成重要部分，学会如何理财，积累基本经济金融常识，掌握基本的理财技能对高中生意义重大，因此，建议高中生要提高理财意识，积极学习理财知识，合理地对自己的财产进行理财。
参考文献：
[1]马榛.试论个人投资理财的方式和技巧研究[J].财经界，2012（09）
摘 要 随着经济社会的飞速发展，我国国民经济收入逐年增加。国民收入的递增进一步刺激了金融理财产业的发展需求，因此我国各大金融理财机构的发展数量也呈现上升趋势。。本文针对当前形式下我国金融理财的价值含义、发展趋势及面临的问题进行探究。
关键词 金融理财 发展趋势 面临挑战 经济 价值
随着经济社会的飞速发展，我国国民收入迎来了新一轮的深化改革。在党和中央相关经济政策的大力扶持下，我国国民经济收入逐年增加，金融市场的发展也相对比较活跃。国民收入递增的同时也刺激了金融理财产业的发展需求，因此使理财业务出现了“挑战与机遇并存”的局面，个人理财相对失衡，容易存在一些潜在的经济隐患。
因此即便是当前我国金融理财的发展呈现上升趋势。。
一、我国金融理财的产业现状
金融理财的产业包含着广泛的服务范围，包括资产、债务、保险、住房等各个方面。在经济繁荣的大背景下，我国人民群众的工作收入有了显著的提高，很多人选择将闲置的资金存放在银行，通过定期存储、活期存储等方式，实现资金的安全化和再利用。
我国是一个人口大国，经济的发展带动了各项产业的循环，因此，从整体上看，我国金融理财产业的发展前景较为稳定。根据相关调查表明，早在《2010年银行金融理财产品综合分析报告》中就已经表明，我国2010年的银行理财数额高达7万亿元，同期证券理财、同期公募基金、同期信托理财分别达到2000亿元、2.5万亿元和3.2万亿元。我国金融理财产品的创新性凸显出来，理财产品的推陈出新使客户有了更多的选择。
二、我国金融理财的发展趋势
。
（一）个人金融理财业务的增加
从相关部门作出的统计结果中可以看到，截止到2015年年末，我国年收入4万元的家庭占到了25%。较之五年前，增加了10%以上。因此，这些有经济结余的家庭，需要对资产进行相应的服务和管理。除了经济收入的积累，日益突出的住房、医疗、保险等问题也需要专业的技术人员进行专业的金融规划和指导。除此之外，在市场理财手段上，金融资产还包括股票、存款、黄金等方面。这也为金融理财的发展提出了新的要求。
（二）金融理财的专业性加深
在中高端收入的人群中，金融理财因其蕴含的风险性而深具专业特性。因此，在金融理财中除了要考虑到资金的收益，还要考虑到其中蕴含的经济安全性。越来越多的理财人员也意识到了在资金理财方面，需要优先选择有资质、有能力的理财机构进行。通过理财专家的建议，减低金融资金管理的风险，并委托专业人员进行帮扶，满足客户的需求。
（三）金融理财监管机制有待完善
从当前金融市场上看，所形成的法律关系大多都是基于信托的发展原理而形成的。因此，在双方的权利和义务中，要遵循平等、公平的竞争属性。但是现有的信托业务带有一定的法律空白，致使其他种类的理财产品及服务都不够完善，因此需要相关金融监管部门进一步强化相关金融法律法规，规范金融市场的有序进行。
三、我国金融理财产业发展中面临的挑战
应该说，我国金融产业在面临发展机遇的同时也产生了一定的潜在危机。随着人们对更高的经济效益的吸收，市民在提高自身理财需求的同时，对银行的服务性、专业性也提出了更高的要求。银行需要把理财业务整合在一起，通过对理财资源的调整，进一步创新产业管理机制，提升金融理财产品的多样性。
因此，金融理财机构要立足于市场的发展需求，以客户服务作为发展宗旨，逐步提升理财产品的科学体系，进一步增进团队营销策略，根据客户的财富需求，定制高效、科学的理财产品。而针对于金融业务的整体走势上看，广大金融管理者要积极拓展业务发展模式，为银行提供较高的利润，进一步防范银行的信贷危险，从而将其中涵盖的经济风险降到最低。
同时在金融行业内部，要通过完善的行业规章和科学的法律条文进行约束。建立行业协会和理财师认证机构，促进理财人员的职业道德规范和市场的良性发展，进一步提升我国金融产业的高效性，重点发展金融机构的第三方理财，突出个性化理财、科学化两理财和定制化理财服务，最大程度的强化金融理财行业的服务质量，使基金公司的客源、信誉都能得到有效的提升。最终，促使我国金融理财行业能够沿着健康化、平稳化、多元化的方向发展。
参考文献：
[1] 李国锋.简论我国金融理财的发展趋势与挑战[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2011（09）.
关键词：金融理财；第三方理财；监管机制
1.金融理财基本概念
金融理财（Financial Planning）在各国均有不同的含义，中国金融理财标准委员会将其定义为一种综合金融服务，该项服务是指在专业理财人员对客户的财务状况等进行分析与评估的前提下，以客户的理财目标为宗旨，最终制定合理的理财方案，以便实现客户在财务方面的自主与自由，达到满足客户在人生各个阶段的财务需求的目的。“个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。” 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第一章第二条则也对金融理财做出明确规定。
金融理财的服务范围很广泛，而且时间跨度为针对客户的一生。主要内容包括个人一生各个阶段的资产分析、现金预算、现金管理、负债分析、个人保险规划、个人投资规划、个人税务筹划、住房规划、个人风险管理、子女教育规划、退休与遗产计划等各方各面。
2.我国金融理财市场发展动因
2.1 个人金融理财需求增长
首先，个人财富的集中化以及个人财富水平的大幅度提高是促进个人金融理财需求增长的根本因素，从而也是推动我国金融理财市场发展的重要因素。根据国家统计局的调查显示，到2005年底，中国年收入达4万元的城市家庭占13%，而这一数字到2015年将达到25%。金融资产将不断的呈现集中的趋势，因此对于有资产结余的家庭来说，迫切需要专业的理财服务与相应的增值服务来对资产进行有效管理。
其次，日益突出的住房、教育、医疗和保险等问题需要专业的金融理财人员的指导。随着我国社会经济水平的不断进步，社会福利和保障制度也相应地进行了改革，导致住房、教育、医疗和保险等支出的比重日益增大，这些问题也不断市场化。因此如何科学的安排家庭支出与财产的规划，如何有效地利用市场上的金融产品与投资工具，以便适应家庭自身的财务状况，成为亟待解决的问题。
目前市场上出现的理财手段与金融产品纷繁多样，居民的资产也呈现各种不同的形式，如存款、股票、基金、保险以及房产、黄金、古玩等，面对信息过剩与股市风险问题，个人管理金融资产的方式显得更加力不从心，因此为了达到资产增值理财的目标，防范所面临的风险，防止负债率的升高，个人急需专业金融理财人员的帮助。
2.2金融业全面开放的形势驱动
自从中国加入世界贸易组织后，各大外资银行陆续进驻中国市场，与国内的银行一起分中国市场的一杯羹。因此我国金融业应该迎头赶上，与外资银行竞争客户资源。。个人理财业务作为新兴金融理财业务，不仅能够为中资银行提供更高的利润，也能减少银行的信贷风险，防止坏账造成的资金周转不利，因此中资银行应该逐渐全方位的拓展个人理财业务。
3.我国金融理财市场发展现状
与欧美发达国家相比，我国的金融理财市场起步较晚，但是发展较为迅速，其规模呈不断扩大的趋势。我国在短时间内发行的理财产品高达数万款，累计募集资金多达数十万亿元，推出新型理财产品的频率不断加快，规模不断加大，足以说明我国金融理财市场处于高速发展时期。
。可见，我国金融理财产品的创新性在市场竞争中的竞争力日益明显，理财产品不断地推陈出新，以满足客户的不同需求。普益财富的调查报告《2010年银行金融理财产品综合分析报告》表明，2010年银行的理财数额已经高达7万亿元，同期证券理财达到2000亿元，同期公募基金达到2.5万亿元，同期信托理财高达3.2万亿元，而同期的保险理财数额高达5万亿元。
4.我国金融理财市场发展趋势和挑战
4.1 金融理财产品创新性问题
随着各类金融机构的竞争，我国金融理财行业会得到进一步的发展，市场将会打开新的局面。在接下来的几年里，伴随着我国宏观经济的飞速发展，金融机构提供全方位的、创新的金融理财服务将在竞争中取得巨大优势。在未来是市场发展中，金融机构将对客户需求进行细分，针对不同的客户群体对理财产品进行分类设计，根据不同阶段的客户群体做出不同的理财方案，对理财产品与服务进行创新性研究后推广至市场中。但是，我国国内还存在一个严重的模仿问题，新产品的出现伴随着同业者类似产品相继问世，导致我国金融理财行业存在较为严重的同质性，创新性不足，导致恶性竞争。因此金融理财产品的创新性直接关乎金融机构的市场份额。
4.2 监管机制问题
传统的金融理财行业的基本形式是信托，因此目前金融市场上形成的法律关系大都基于信托原理而形成，基于信托的法律条款以信托双方为对象，统一两者之间的权利义务关系，使得双方在竞争关系下公平、公正的进行。但是现有的信托法带有信托业务的专属性，因此对其他种类的金融理财产品以及服务都没有给出具体的法律规范，因此需要金融监管部门完善相应的金融理财法制监管，能够制定详细的法规政策来约束各类理财产品与服务，应用有效的手段对金融市场的有序发展进行监管。但是，随着金融机构逐渐向业务交叉型发展，金融理财市场的监管方式也将向功能性监管转换。
4.3 重点发展金融机构第三方理财
第三方理财是指由独立的第三方理财顾问机构针对客户不同的需求建立一系列综合理财规划的业务。这种综合的理财规划服务是严格按照客户的财务状况和需求，采用科学的手段进行选择客户所需求的金融理财产品，从不同的金融机构中选择合适的产品进行组合，以达到更高的增值价值与服务理念。因此，第三方理财是金融机构交叉型发展与金融机构混合经营的主要因素，同时也是其核心价值。
第三方理财具有改变传统金融产品的经营模式、突出个性化理财、理财手段更加科学丰富、理财业务更加公正客观、能够提供全面的金融资讯的优势，可以弥补客户信息不对称带来的理财方案不合理，帮助客户规避不必要的风险，实现客户利益的最大化，与客户之间建立长期稳定的合作关系。第三方理财可以最大程度的提高整个金融理财行业的服务质量，充分利用各个金融机构的优势，使得理财行业正常健康发展。其中商业银行的优势在于信誉良好、客户资源庞大；而基金公司的优势在于投资更加专业化等。
4.4 分业经营的制约
我国的金融理财体制中仍然以传统的分业经营模式进行管理和运营，国内的金融市场被银行、保险、证券一分为三，在各自的法律和规范的保护下在各自的管辖范围内独立运转。在这种情况下，客户的资金只能在三个独立的体系中分别循环，无法利用另外两个金融理财形式最大化的实现资金增值。对于同一个客户来说，由于金融机构之间的独立运转，客户资金也不能进行整合与管理。因此，我国的金融理财行业应当打破分业经营的制约，才能实现客户利益最大化，从而使金融市场得到长足的发展。
4.5 建立行业协会与理财师认证制度
行业协会不同于金融监管机构，是一种社会性的非盈利性的机构，行业协会的建立能够促进职业道德的建设，提高业内职业水平，对金融理财市场起到一定的推动作用。西方国家已经建立该种行业协会，我国应当通过效仿，建立适合市场发展的行业协会，以达到促进市场良性发展的目的。
随着我国金融理财行业的不断发展，从法律规范到理财人员都应当逐渐的专业化。因此，对理财人员进行培养和管理、对民众进行专业知识的培训显得尤为重要。从市场的整体水平来看，我国理财市场从业人员的专业能力参差不齐，只有进一步加强金融理财师的培训和教育，对理财师资格考试的标准进一步完善，对从业人员的教育、培训以及个人信用、作业规范等方面进行监管和衡量，才能在一定程度上控制道德风险，使得从业人员真正为客户做好服务，为个人理财的健康发展奠定基础。
总结
近年来，金融理财市场作为一个新兴行业得到高速的发展，已经成为制约金融行业发展的关键性因素。行业标准的建立、分业经营体制的制约、理财产品的创新性发展等等都是制约金融理财市场长足发展的重要方面，只有做好各方面的工作，才能迎来金融理财市场的进一步发展。
参考文献：
个人理财是经济高速发展的产物，虽然个人理财业务发展很快,但发展与问题并存。商业银行的个人理财业务还处在理论多于实践阶段，还存在着诸多的问题制约着这一市场的发展。其问题可从客观环境的制约和国内商业银行自身存在的制约两方面来分析：
（一）客观环境的制约：1、金融制度、法律法规的制约以及我国居民理财文化和理财意识的缺失。我国金融分业经营，要求银行不能直接经营证券、保险等业务,产品的创新范围受到限制,难以满足客户的理财需求。2、鉴于国内商业银行起步较晚，居民对个人理财业务的概念、流程也了解甚少。并且中国人普遍有种“财怕外露”的思想，财放在外，总感不安,因此，有些人仍保持守财不放，对理财业务有一定误解。
（二）国内商业银行自身的制约：1、计划经济下长期的传统经营方式使得商业银行在经营理念、营销方式等方面“发育不良”,对个人理财业务的了解不够深入,市场营销观念滞后；2、缺乏具备专业知识和技能的、高素质的理财人员，以及银行理财服务实质性内容少，目前我国银行理财基本上还是停留在咨询、建议或投资方案设计等层面上，还做不到代客进行全方位的资产运作。3、国内需求不足。个人理财定位于少数高端优质客户，服务门槛过高，小金额理财产品甚少，造成客源稀少。中国仍是发展中国家，总体上高收入客户占比较低，就现有理财产品看来，门槛偏高，而满足这一条件的客户相当有限,并且理财计划也缺乏个性化，产品研发能力低。
二、完善我国商业银行个人理财业务发展对策
根据上面所陈述的问题，为了完善我国商业银行个人理财业务，总结出如下对策：
（一）加强与证券、保险、基金等金融机构跨行业合作。在个人理财业务过程中，努力发展交叉性金融业务，对业务产品结构进行调整，对服务方式进行优化，发掘个人理财业务在证券、保险等金融机构中的可利用之处，寻找共同点进行跨行业合作，来为深化理财业务而努力扩大客户群体、巩固客户基础、实现个人理财业务的多样化、多行业发展。
（二）加强公民理财意识，加大理财产品宣传力度。回顾历史，我国由发展到计划经济，由计划经济走进市场经济，、计划经济时期都不需要个人理财，计划经济下人们只需按着计划走，人们对理财自然一脸茫然。而到了市场经济时期，人们光靠守财已不能满足其需要，这时就需要公民树立正确理财意识，对公民进行理财教育，大力宣扬理财文化，宣传理财产品，让公民真切了解到理财的重要，通过理好财增加自身的财富，以此来扩大理财人群。
（三）转变商业银行经营理念、营销方式。加快商业银行信息化建设，采用科学的理财手段，建立科学的风险管理系统,完善个人理财业务风险管理制度，建立健全内部控制制度，增强内控意识。吸取发达国家在经营、营销方面的优良成果，借鉴其市场营销经验。同时，银行人员要树立以客户为中心的服务理念，强化意识,深刻领会理财的真正含义,把理财理念吃透搞懂。
（四）培养专业的理财人员，高素质的理财客户经理，提高理财人员的素质。近年来，虽然银行加快步伐进行理财客户经理的培养，但多数客户经理仍是从个人金融从业人员中临时抽调而来的，即使参加了由银行组织的专业培训，个人理财技能仍以银行类业务为主，反观外资银行的理财人员，在挑选中经过学历、道德、综合素质等多方面的考验，即使成为客户经理后，仍需接受财务分析师培训，为树立与世界规范接轨的理财品牌奠定了基础。因此，培养和选拔高素质的理财客户经理已成为开展理财业务亟待解决的问题之一。同时我国亟需建立符合中国国情的职业道德规范和继续教育体系，调动人们对了解学习理财的积极性，加大培养具备专业知识和技能的理财人员。
关键词：闲置资金 理财 风险 控制
国内很多企业，特别是一些上市公司及引入PE企业，存在大量闲置资金在没有投入生产经营活动和投资项目前要进行理财。如何在进行理财交易行为时，来确保企业资金安全、控制理财风险、维护企业股东及企业的合法权益及为重要。所以，如何将企业的闲置资金充分利用，为企业创造更多的利益，这是当今国内各大企业急需解决的问题。本文就企业利用闲置资金理财以及其内部风险管理等作出了分析。
一、企业闲置资金理财的目的及途径
（一）企业闲置资金理财的目的
企业闲置资金理财的目的主要是为提高企业自有资金使用效率，合理利用闲置资金，在保证资金流动性和安全性的基础上利用部分闲置自有资金进行短期保本理财产品投资，增加公司收益。
企业闲置资金理财的主要控制目标为：保证资金的安全性、流动性、收益性、合法性。
（二）企业闲置资金理财途径
企业闲置资金可以根据企业自身承受的风险能力来选择低、中、高不同风险投资产品，低风险产品包括保本银行理财产品、货币市场基金，中风险产品包括债券型基金，高风险产品包括混合型基金、股票型基金、股票等。
1、 通知存款
当企业有大量资金闲置时，要坚持人休息而资金不休息的理念。碰到节假日时，企业可以办理通知存款业务。这种存款业务利率水平高于活期存款，在不妨碍单位客户使用资金的情况下，可获得稳定且较高的利息收益。这种方式作用下，可以让资金时刻处在流动和增值的过程，并且不会耽误企业的资金运转和流动，节假日前存进，节假日之后就可以取出，投进正常的生产经营活动。
2、 定期委托
在企业的闲置资金存在时间较长时，可以选择专业的理财机构代为理财，这种理财方式可以将企业的资金上风集中发挥出来，而且操纵职员都是专业人士，运用专业的研究方法进行操纵，企业不用花费太多精力就可以轻松获得回报。
3、 委托贷款（只针对集团下属企业）
将企业闲置的资金委托专业的理财机构，按照与市场利率持平或略低的利率贷款给集团旗下的企业，一方面有助于企业内部更稳定的控制和发展；另一方面，是的企业闲置资金处于流动和升值过程中，不断为企业创造更多的财富和收益。
4、 银行理财产品（保本性）
银行接受公司客户委托，通过银行间的货币市场进行资金运作，投资对象主要为短期质押式逆回购（买进返售证券）或者是其他的基金等。交易对象为金融机构，并以国债、金融债和央行票据作为质押，流动性较强，本金和收益的安全性较高。
二、企业闲置资金理财中应考虑的主要风险影响因素
（一）企业自身承受的风险能力
要取得资金的收益肯定也是有风险的，理财的条件之一就是企业自身要有一定的风险承受能力，高收益伴随着高风险，低风险意味着低收益。所以，一定要客观公正的评估自身的风险承受能力，假如企业风险的承受能力比较弱，就选择安全性较高的投资种类，比如银行储蓄、购买保险、基金、国债等投资方式。假如自身的风险承受能力较强，可以将资金投进股票等金融市场获得更高的收益，或者购买收益更高的信托和开放式基金等。
（二）公司自身的理财能力
企业应该清楚的了解到这一点，客观公正的判定自身理财的水平。假如自身不具备理财的实力，最好是选择专业的理财机构或者银行，在专业理财机构的指导下购买引进投资产品，或者直接将资金交给委托机构，自己不用花费太多的经理就可以轻松获得收益。假如自身具备理财的投资实力，可以自主理财，可以根据企业自身的特点选择适合自己的理财产品，但是在这种情况下，企业会花费大量的精力放在投资理财上，或多或少都会影响企业的正常生产经营。或者企业可以建立自己的投资公司，主营业务就是负责理财和投资，将自己企业的闲置资金进行专业有效的理财。这样既可以省下理财费用和中介费用，也可以促使投资公司以企业利益最大化为目标，有效避免理财机构为了自己的利益使被委托人受损的情况出现，从而更大的挖掘企业价值，为企业赚取更多的利润。
（三）闲置资金可用于理财的时间
企业的资金闲置时间要事先确定清楚，不能够影响到项目的投资或者公司整体的运营。在进行理财之前最重要的是先确定企业的资金闲置是多长时间。假如企业的资金闲置时间比较短，只是节假日或者双休日，就要选择资金回收周期较短的投资项目，比如前面提到的企业通知存款等，只有这样才能在尽可能短时间内回收资本本金和尽可能大的收益，进行正常的生产经营。假如闲置时间较长，可以选择投资周期较长的投资品种。比如购买国债、开放式基金、长期储蓄、购买保险等，既可以保证资金的安全增值，也可以在有效的时间内保证资金的回收利用。
（四）理财产品结构的分布
对于闲置资金的理财投资，我们要建立在掌握公司产品结构的基础上，通过一定的市场调查分析，制定产品结构优化改革计划，这样才能提高闲置资金的利用率。
三、评估闲置资金理财的风险、整体层面及业务层面应对措施
（一）闲置资金理财的风险评估
1、年度资金整体预算层面的风险评估
企业在闲置资金理财年度资金整体预算层面，未根据企业投资目标和规划进行合理安排资金投放计划，可能导致资金缺口，影响企业正常资金支付；错误选择理财产品导致机会成本大于理财收益，未知风险大于理财收益。
2、具体理财产品层面的风险评估
企业在闲置资金理财具体理财产品层面，对具体理财产品的风险点缺少识别，判断和管理，会导致投资损失。
（二）整体层面应对措施
1、树立资金时间价值观念
资金的时间价值，是将资金用作某项投资而不是存入银行，可以得到一定的收益或利润即价值增值。假如放弃资金的使用权力，相当于失去收益的机会，即是付出了一定的代价。在一定时期内的这种代价，就是资金的“时间价值”。当前企业应该重视资金的时间价值概念，不能任由资金使用效率低下，投资泛滥等情况的出现，要最大限度的根据时间价值概念在资金周转过程中创造价值，为企业赢得更多的利益。
2、股东会和董事会权限审批要严格监管
股东大会是公司的最高权力机关，董事会是公司的经营决策机关。所以，股东大会和董事会应当建立严格的审查和决策程序，凡涉及公司重大利益的事项应由董事会集体决策，在对重大事项做出决定前可组织有关专家、专业人员进行评审。例如，公司发生的购买或出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产）、对外投资（含委托理财、委托贷款等）一系列理财活动，必须要股东大会和董事会的严格审批通过才能实施。
3、确保资金的流动性
资金流动性的直接含义是指企业资产变现速度或变现能力，所谓资金流动性是指企业流动资产或营运资金数额及其在总资产中所占比重的大小；其延伸含义，则是指企业同期流动资产与流动负债之间的对比关系，即短期偿付能力，流动比率愈高，营运资金愈充足，短期偿债能力也就愈强。因此，企业拥有充足的变现力很强的营运资金，是其能够顺利履行到期偿付义务的安全保障。由此，我们可以看出，对于企业闲置资金的理财分析要紧密结合资金流动性考虑。
4、集团母子公司集中统一管理（合理配置资金、便于理财）
为确保集权式财务管理体制能够有效运行及进行资金理财，集团公司必须从财务组织机构、财务机制、财务制度等方面进行改革和创新，制定并实施相关的保证措施。
5、其他方面的控制
（1）企业要制定相应的理财制度，主要是规范资金理财的范围、审批流程与权限，防范资金理财的风险，提高资金理财的效益，为资金理财提供有章可循的依据
（2）企业要建立相应的组织架构，对于资金理财来说要有决策、执行、监督机构，明确相关机构的职责权限。一般决策机构为企业股东会、董事会，依据企业《章程》和资金理财权限进行审批；执行机构为财务部，负责资金理财的日常管理和运作；监督机构为审计部，负责资金理财的风险评估与监控。
（3）企业要对资金理财产品进行风险评价，明确风险点提示、风险等级，并提出风险评估报告；对于企业自身风险评价能力有限的，可以选择专业评估机构出具风险评估报告。
（4）企业要对资金理财进行定期分析，做好风险防范。。
（5）企业要对资金理财进行监督。监督分为日常监督及事后评价，对企业资金理财的情况进行常规、持续的监督检查，将分析和评价的结果反馈给决策层，以便及时调整资金理财策略。
（三）业务层面应对措施
。。
四、闲置资金理财风险的保障机制
（一）提高企业负责人对风险控制的重视
企业负责人是企业的统帅，如果他本身都不重视，根本就谈不上企业全面风险管理和内部控制制度的制定和执行。企业负责人应多参加企业管理培训班、企业高层论坛或企业与专家论坛、国外国内参观考察等，开阔视野，提高认识水平，起到更好的带头作用。
（二）在企业内部要加强宣传培训
提高管理层和制度执行相关人员对风险控制重要性的认识，使企业各方面、各环节了解内部控制的基本原理和积极作用，从而使强化内部控制成为企业的自觉行动和切身需要。
（三）制定资金理财制度执行情况考核办法
有制度，没有检查、考核和奖惩，制度就会流于形式。企业应依据财政部《内部控制规范基本规范》及配套指引等相关法律法规的要求，结合自身实际和本企业特点制定资金理财制度执行情况考核办法，以达到制度贯彻落实的目的。
总之，强化企业资金管理，控制资金风险，保障资金安全，发挥资金规模效益，有利于企业宏观掌握和控制资金筹措、运用及综合平衡，促进企业可持续健康发展。
参考文献：
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[3]张存金：谈谈企业的理财理念[J]. 经济师，2008，（02）.
【关键词】 投资理财专业；分段式人才培养模式；实践教学
一、投资理财专业培养目标
投资理财专业培养目标主要是培养具有良好的职业道德和敬业精神，掌握必备的投资与理财基础知识和实务操作技能，具有较强的实践能力和良好职业道德，能从事证券公司金融产品营销和理财咨询业务，银行柜台业务和理财业务、保险经纪、保险和客服业务及工商企业财务筹划、投资经济管理等业务的高技能专门型人才。
结合专业特点，资理财专业培养目标更要重视专业能力的培养：
1、较强的个人理财策划、咨询能力：能建立较好的客户关系；分析和评价客户的财务状况；根据客户的需求进行方案策划；指导方案的实施，并进行相应的反馈与评估。
；具备一定的资源管理技能；具备一定的社交能力，善于说服他人；具有一定的营销策略、善于展销产品；能对金融数据进行准确的分析和报告。
3、较强的金融产品营销能力：能与客户进行较好的沟通，具有较强的客户服务能力、客户维护能力；具备一定的金融产品营销策略；能对金融数据进行准确的分析、预测和报告。
4、较强的出纳岗位能力：能知道现金使用范围，准确进行各种结算单据填制、传递，能准确进行货币收付核算。
5、较强的会计核算能力：会进行凭证审核、编制，账簿登记，报表编制能力；会计要素的确认、计量、记录、报告能力；会进行成本计算与核算；并能熟练地使用计算机进行会计信息处理的能力；良好的会计职业判断能力。
6、较强的企业理财能力：能熟悉企业的财务活动，熟练地运用财务管理的基本方法进行企业资金筹集与运用，资产管理；财务分析。
二、建立“能力为本，工学结合，分段式人才培养模式”
在既定的投资理财专业培养目标基础上，尝试建立“能力为本，工学结合，分段式人才培养模式”，主要内容包括：为提高学生的专业能力，将工作岗位职责、专业课程、资格证书和技能大赛四个方面从内容上相互融合，互相支撑，从时间上相互衔接，分阶段合理安排教学进程，培养学生专业技能，构建专业职业能力培养体系。
“工学结合”包括两方面的含义。一是专业课程紧紧围绕岗位工作需要设置，理论授课与课程实训结合起来，实现先授课后检验的教学方式，将所学理论知识配以校内岗位实训，让学生对所学知识有形象的理解、掌握，也能在校内岗位实训中检验学生的学习情况，达到同步教学；二是将知识和技能学习与岗位工作（主要指顶岗实习）同时纳入教学进程，使学生在有限的三年在校学习期间，也能有机会接触实际工作岗位；同时也对学校提出要求，尽可能为学生提供顶岗实习机会，让学生在学习的同时，能与工作岗位对接，与社会对接。
“四位一体，工学结合”人才培养模式是以理财相关岗位工作任务为依托，以理财咨询、金融产品营销、理财策划、综合柜台业务、投融资等岗位工作任务为载体进行项目教学，同时将专业技能大赛合理安排于学期之中，将职业资格证书考试内容融入课程之中，以合理的课程安排为完成工作任务提供知识和技能支撑，以职业技能大赛和职业资格证书的考取为胜任工作岗位提供充分条件，切实实现高等职业教育的五个对接。
三、“能力为本，工学结合，分段式人才培养模式”的实施
根据“能力为本，工学结合，分段式人才培养模式”建立的基本理念，可将投资与理财专业人才培养计划划分成3个阶段：
第1阶段，安排在第1学年，按照校内学习和实训的方式来组织，完成金融学基础、金融基本操作技能、会计基础、证券投资实务、会计实务（1）等课程的学习。学生通过数码字和点钞、小键盘操作等技能操作测试，第1学期要求学生考取计算机证书、英语证书，并于第2学期参加全国证券投资模拟交易大赛，同时要求学生从第2学期开始考取证券从业资格证书。
第2阶段，安排在第2学年，按照校内学习和实训的方式来组织，学生主要完成证券投资分析、证券投资基金、会计实务（2）、纳税实务、企业理财实务、个人理财、会计电算化实务、会计报表分析等学习领域的学习。第3、4学期要求学生继续考取证券从业资格证书、会计从业资格证书、银行从业资格证书、保险从业资格证书、保险经纪从业资格证书等，并于第3学期参加全国商业银行业务技能大赛。
第3阶段，安排在第3学年，学生主要完成基于就业的校外顶岗实习和毕业设计任务。要求学生在第5、6学期顶岗实习期间继续考取相关资格证书，并取得学校与企业共同颁发的企业工作经历证书。
基于3个不同阶段的学习任务，投资理财专业课程体系可构建如下：基金项目：
淄博职业学院行动课题“投资与理财专业多学期、分段式教学组织模式研究与实践”
财富管理在中国应运而生。
从最初单一的国债投资品种，到现在的股票、基金、信托、银行理财产品、PE股权基金等，随着投资品种的广泛发展，国人的理财理念也正一步一步提升。
尽管今日国人的理财理念与10年前相较已是不可同日而语，但距离真正的财富管理仍有很大距离。
财富管理发展尚在初期
如今，不仅传统金融机构纷纷成立财富管理部门，开展财富管理业务，来自民间的财富管理机构亦遍地开花。
“但是中国的财富管理仅仅是在过去一两年有比较大的发展，财富管理行业在中国发展还是处于初期阶段。”宜信财富首席财富管理专家吕骐博士在“2013《财经》？宜信财富中国财富管理系列论坛――国际模式本土智慧”上表示。
在西方市场，大众型的富裕阶层，或者说只要有10万美元以上投资的人，都能在不同程度上得到专业的财富管理服务，但在中国则不然。
尤其是在中国传统金融机构的财富管理方面，针对的人群主要集中在高收入人群，比如银行的贵宾理财客户，资产要求很多都在百万级别以上，私人银行客户的资产级别更高，600万、800万门槛不等，而社会的中间阶层却远远没有得到足够的服务。
“另外中国社会大众喜欢自己理财，不太相信别人。”吕骐认为。
在美国有60%以上的私人财富是通过专业的财富管理机构进行打理的，而在中国这个数字非常低。
吕骐分析原因认为，在过去的二三十年里，中国的经济得到了非常快速的发展，有一些人实现了初期的财富积累，这些人实现积累的途径主要有两种，一个是实业投资，借助了改革开放的风光，第二个是通过房地产投资，这也是全民房地产造成的结果。从这两种途径来讲，在很大程度上都是这一群人自己做出来的，没有经过别人的帮助。所以，国人对于自己制造财富、创造财富的能力比较相信，毕竟在过去也没有得到专业机构的帮助。
财富管理包含多元化服务
买个基金产品，或者信托、银行理财产品，这就是财富管理吗？
答案是否定的，这仅仅属于理财，距离真正的财富管理的含义还很远。
“不论是从我们服务的人群，还是我们财富管理行业中的专业从业人员，大家普遍认为财富管理就等于理财。但实际上，财富管理不仅仅是理财。在美国，如果对一个财富管理机构里的人说‘你是不是理财师’，这等于说是对他个人的侮辱。因为理财只是财富管理的很小一部分，财富管理包括更多的服务，更多元化的服务。”吕骐表示。
之所以有将理财混同为财富管理的认识，“我想大家在很大程度上还都局限于认为，你怎么帮我赚钱，我怎么挣更多的钱，让我的钱更快地升值。”
（一）社会背景。
从2014年下半年开始，特别是2015年上半年，境内股票市场呈持续上涨走势，吸引了越来越多的投资者参与到证券市场中来。来自各行各业的大量投资者跑步入市，从公司白领到普通工人，从退休老人到家庭主妇……“谈股论金”成为大家最感兴趣的话题，“投资理财”也牢牢吸引了百姓的眼球。
大家拿着自己的血汗钱进入股市，更有一些人“卖房炒股”“借钱炒股”，可是很多人的股票知识少之又少，这样盲目入市，风险很大。作为中学生，现在手头还没有很多钱，但是了解一些有关股票的知识，了解股票的操作方法，了解影响股价的因素，这些都是很有必要的。
在大家如此痴迷股市之时，我们更要清醒地认识到股市投资的特点是“高风险，高收益”，注意投资理财方式的多元化，不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里。可是其他的投资理财方式还有哪些？各自具有什么特点？如何操作？……这些问题可能很多人并不是很清楚。所以我们希望学生能够主动了解这些知识，为以后的投资理财做好准备。
（二）教材资源。
第一，关于这部分内容，课标表述如下：解析银行存贷行为，比较商业保险、债券、股票的异同，解析利润、利息、股息等回报形式，说明不同的投资行为。从教材内容来看，《思想政治（必修一）》第六课讲《投资理财的选择》，教材分为两个框题，第一框题是“储蓄存款和商业银行”，第二框题是“股票、债券和保险”。教材中以理论的形式对上述投资理财的方式作了简要介绍。但因为这部分内容较抽象，在以往的教学实践中，尽管教师也尝试列举实例讲解，但学生对这些内容还是很生疏，学习中，常常会提出问题。这一方面说明学生对此很感兴趣，另一方面也说明仅靠课堂讲授，学生无法真正了解这些理财方式。因此，我们选择该课题让学生去模拟操作，在操作中自己去感悟各种投资理财的方式，体会不同方式的本质及特点。
第二，这个项目的可操作性。投资理财这个项目内容很多，但是对于高中生而言，把握几种主要的投资理财方式，如储蓄存款、股票、债券、基金、商业保险等即可。对于这几种常见的投资理财方式，学生既可以走进相关机构进行走访调查，也可以在网上利用相关软件进行模拟操作，还可以阅读相关书籍，与亲友交流，等等，研究方式多样，可操作性也比较强。
（三）现实意义。
模拟“投资理财”这个项目，对于学生的长远发展和综合素质的提高具有很强的现实意义。随着社会经济的发展，投资理财成为大家的一种生活方式。当前我国的金融市场日益活跃，投资理财的方式更加多元化。而且，投资理财并不是富人的专利，学生手头有一些零花钱，也可以将其用于投资理财，培养投资理财的意识和正确的理财观念。
由此可见，开展模拟“投资理财”项目学习能够调动学生的学习积极性，促进学生深入理解教材知识，而且对学生综合能力的提升大有裨益，所以我们决定将模拟“投资理财”作为这次项目学习的主题。
（一）“投资理财”调查问卷及调查报告。
设计关于“投资理财”的调查问卷，通过走访调查、整理调查问卷，了解常用的理财方式和大众化的理财观念，了解理财者的年龄、职业、收入、受教育程度等因素对理财观念的影响。
（二）介绍理论学习成果的小论文。
通过上网收集资料，询问家长亲友，了解不同理财方式的概念及特征，完成理财专题小论文。
（三）投资理财策略。
在理论学习的基础上，设计出实用的投资理财策略。
（四）“投资理财”展板或“投资理财”报告会。
在“模拟操作”环节，利用相关软件进行不同投资理财的模拟操作，了解各种理财方式的基本操作方法。同时，在操作中可以更深入地体会不同理财方式的含义、本质和特点，积累投资理财的经验，为以后生活中真实的投资理财做好准备。
在明确了完成本项目的意义及要完成的项目任务之后，组内讨论，确立项目学习的实施方案。
（一）成立项目组（5月4日～5月7日）。
首先召集前6个班的政治课代表开会，介绍项目学习的相关理论以及政治组项目学习的课题和政治组项目学习的操作方案（简介），请课代表去动员本班同学。
学生提交名单，经过教师审核，最终确定项目组的学生成员。教师在分组时，考虑到小组内交流的方便，综合大家的意见，将学生分成了7个小组。根据每个小组的自主选择及教师适当调配，将1到7组依次确定为债券1组、债券2组、股票组、保险组、基金组、储蓄组、理财组。
（二）进行社会调查（5月8日～5月19日）。
项目组进行社会调查的基本工作是：
1.初拟问卷：拟出调查问卷，交由教师修改。
2.确定问卷：全体政治组成员交流、讨论、修改，完善调查问卷。
3.发放问卷：将300份调查问卷分发给学生，学生持调查问卷进行调查（通过拍照等方式记录过程）。分发问卷时向学生强调：根据调查问卷中的年龄、工作年限、收入等选择不同的群体进行调查，不要集中在一个群体中。
4.形成报告：问卷完成后对本小组的调查问卷进行整理，形成调查报告。
学生进行社会调查的目的是了解大众化的投资理财方式和老百姓普遍存在的一些理财观念，并了解职业、教育背景、收入等因素对理财观念的影响，为项目学习的开展提供基本的社会资料。
学生进行社会调查之后，了解到教材介绍的股票、债券、储蓄存款等都是老百姓最常用的投资理财方式，也理解了生活中不同收入、不同职业、不同教育背景的人的理财观会有明显的差异，同时开始思考自己如何树立科学合理的理财观念，这些都为后续的项目学习奠定了良好的基础。
（三）理论学习（5月8日～5月19日，与社会调查同时进行）。
1.学习目的：了解不同理财方式的含义、特点及基本操作中涉及的相关理论。
2.学习内容：因各小组的任务不同而不同，具体内容如下：
债券组：债券的含义、类型，如何买债券。
股票组：如何开户？如何看盘？如何选股？如何买卖？交易时涉及到印花税、证券交易费等如何计算？
保险组：商业保险在我国的发展
。
基金组：基金的含义、种类，基金公司有哪些，如何买卖基金，如何选择基金。
储蓄组：储蓄存款的定义、分类、
利率等相关问题，研究要尽量深入一些。
理财组：什么是理财产品？不同的银行分别有哪些理财产品？如何选择适合自己的理财产品（选择时考虑因素有哪些）？
3.学习材料：可以通过上网收集资料，和父母亲友交流，查阅相关书籍等方式来完成这一环节的学习
任务。
（四）模拟操作（5月20日～6月20日）。
有了对实际情况的了解，并掌握了一定的理论知识，项目学习进展到了“实战”环节。
1.布置任务：给每个组50万元人民币作为家庭理财虚拟资金。每个组在讨论的基础上形成理财方案，并记录理由。
对自己的理财过程进行跟踪记录，信息尽量详细。以股票为例，学生需要每天记录数据，如大盘点数、股价、你买卖的数量、心得等等。
一个月后，我们对不同小组的收益进行比较。
；有的小组想要进行股市投资，但是不清楚如何操作；有的小组没有记录或者是记录内容不够详细。
（1）投资注意多元化，不能把所有的资金全部用于风险较大的投资。明确本项目是以家庭理财为背景的，也就是给大家的50万元资金是一个家庭的财富。试想，一个家庭的财富能全部用于股票投资吗？
（2）可以在周末去证券公司进行
走访，会有专业的理财经理指导客户具体操作。如果班里有同学的父母、亲戚等在银行或证券公司，也可以请他们来给大家作一个小型讲座，具体指导如何操作。
（3）记录信息尽量详细。以股票为例，你在哪家证券公司买的股票？买的什么股票？代码是多少？多少钱一股？你买了多少股？你买这只股票的原因，你买的时候大盘是多少点？卖的时候也要记录以上信息。
（4）过程要求真实。大家一定要记录真实的数据。
（5）在整个项目学习过程中，注意组内分工，每个同学负责不同的内容，大家协作完成此项目。
4.“实战”成绩：经历了一个月的“实战”，学生通过报表、截图等方式汇报了自己的收益情况。其中，收益最多的一个组盈利55803.09元（虚拟）。下面是该小组的“实战”成绩摘要：
购买的股票主要有重庆啤酒、徐工机械、沃尔核材、七匹狼、晨光文具等，这些主要是在家长的指导下操作，其中有赚有赔，最终收益54132.64元。
购买的基金有000523，710001，
000311，000928，000045，最终收益
1546.85元。
在模拟操作过程中，只要有闲余资金，就放入余额宝中，最终收益123.6元。
项目学习的特点是以终为始，在项目成果的驱动下，历经整理、完善、总结和反思，我们完成了项目，并形成了丰富的成果。
（一）形成了投资理财策略。
每个小组都制订了本小组的投资理财策略，并且根据实际情况不断做出调整。
以储蓄组为例，他们将50万元的虚拟资金分成了三部分，30万元用于炒股，10万元用于购买银行理财产品，10万元放在余额宝中。在模拟投资的过程中，因为6月份股市出现了大幅波动，所以他们及时撤出资金，并将这部分钱转入余额宝中，对自己的投资方案作出了及时的调整。
在项目组定期的交流活动中，组内同学认为，通过项目学习，他们深刻认识到了投资理财必须遵循一定的原则：遵守法律，不能搞非法投资；投资理财应当量入为出，保证基本生活；投资方式应当多元化；懂得规避风险；要留出一部分资金作为流动资金，等等。
（二）形成了文本成果。
1.调查问卷。
理财结构调查问卷
（1）您的理财结构：
30%～50%50%～80%80%以上
30%～50%50%～80%80%以上
30%～50%50%～80%80%以上
30%～50%50%～80%80%以上
E.其他
（2）您的入职情况：
学生（未入职）入职五年以内入职五到十年入职十年以上退休以后
（3）您的年龄：
31～40岁之间41～50岁之间51岁及以上
（4）您的月收入状况：
（5）您的受教育程度：
（6）您主要是通过哪种方式了解
金融知识：
电视、网络等媒体与亲人朋友交流购买理财书籍会议讲座其他
（7）用一句话来描述您的理财观：
2.调查报告。。
理财结构调查报告（节选）
首先，大部分人对于理财知识的缺乏直接导致了在投资分配方面不均衡、没有计划以及理财观念模糊的情况。因此，改善此情况的主要措施是明确人们的理财观念，增强人们的理财意识。
其次，调查对象主要是41～50岁的中年人，这部分人生活压力较大，有未成年子女和年纪较高的老人，生活负担重，没有多余的资金用来理财。
再次，人们的理财主要偏向于储蓄，原因是怕担风险，缺乏对于风险的正确认识。相比于其他投资手段，储蓄是相对风险较小但也是利润较低的形式。在这方面，银行应加强对于理财产品的宣传，引导投资者增加储蓄之外的其他投资方式。同时，投资者也应增强对风险的正确认识。
。
（三）报告会上展风采。
因为学校有一个金融社，所以我们把这个报告会选在金融社的社团活动时间来进行。
内容：
1.各小组介绍本小组理论学习的
成果。
2.各小组介绍本小组理财方案的
选择。
3.各小组根据自己的理财过程为
中学生理财提出合理化建议。
要求：
语言简练，内容充实。
投资理财报告会发言稿（节选）
牛之洲、蔡翼晨：在一开始的调查问卷与数据整理活动中，小组内成员初次合作，在互相磨合和适应的情况下完成了任务，其中，蔡翼晨同学对于数据的敏感程度以及数据所展现出来的一系列现象及原因的解读让组内成员赞叹不已，高洁怡同学在整理资料与数据时更是提出了一系列的宝贵意见，牛之洲同学在整理数据时的细心、认真，更值得组内成员学习。
通过这次学习，我们感受到了理财的魅力，让自己的钱充分地发挥出价值也是一门学问；同时，在面对数据以及一些现象时，如何透过现象看本质，透过数据看整体，也是我们要学习的地方，也是要应用在生活中的技能。
高洁怡：从对理财一无所知，到形成研究报告，看着一个又一个统计数据，看着一笔又一笔的收益，看着对市场分析的一个又一个门道，历时一个月的项目学习，带给我诸多的思考。
我负责的部分主要是基金的操作和理论学习研究。起点为零的我在开始时上网查找资料，几乎一无所获。堆砌的术语，模糊的指向，这一切告诉我没有捷径可循。。。
市场在消息中不断沉沉浮浮，世界在花花绿绿中变幻万千，经济是其中的命脉，是国家看得见也是看不见的魂魄。在牛市中，操作基金侥幸盈利的我一直记得爸爸曾说过，只有你在股市中绝望之后，才会重新认识自己的欲望。项目学习带给我的，远不止这些。
报告会上，学生用简明的图表、生动的语言阐释了自己在这次项目学习中的收获，我们也感受到了学生在项目学习过程中，不仅增长了投资理财的知识，而且能跟小组同学分工合作，促进了团队意识的提升，同时面对股市的沉浮，学生还悟出了一些人生哲理，这些都让我们感到欣喜。
模拟理财的项目学习结束了，但是我们的思考仍在继续。在项目学习实施过程中，我们体会到，项目学习确实有它独特的魅力，它能促进学生综合能力的提高。。
（一）与传统教学方法相比，项
目学习能大大激发学生的学科兴趣。
以模拟“投资理财”这个项目为例，如果按传统方式去讲，学生会感觉深奥难懂，觉得离自己的生活比较远。但是，用项目学习的方式来做，学生就会感到投资理财就在我们身边，而且大家都努力想使自己的50万元虚拟资金升值，所以了解相关知识的兴趣也就大大提升了。
（二）与传统教学方法相比，项目
学习更加注重团队合作。
模拟“投资理财”这个项目，远不是一个人可以完成的。每个组必须在团队合作的基础上完成学习任务。在项目组定期的活动中，组与组之间也可以进行交流与探讨，在此过程中，学生的团队合作意识和能力都有提升。
（三）与传统教学方法相比，项目
学习更能提高学生应对困难的能力。
在传统的教学模式下，教师讲，学生听，学生听懂即可，面临的挑战较小。而项目学习是在“做中学”，“做”就是实践，在实践中，学生会遇到各种各样的困难，如果不能用良好的心态来面对困难，用正确的方式来应对困难，就很难完成项目学习的任务。
（四）与传统教学方法相比，项目
学习能促进学生更深入地理解教材知识。
在模拟理财的过程中，学生会主动去研究什么因素影响股票；主动计算和比较余额宝与储蓄存款的收益；自觉分析为什么股价的波动和
。模拟理财中，学生也积累了一些投资经验。
（五）与传统教学方式相比，项目学习更能促进学生学以致用，获得生存的实用技能。
“投资理财”这部分内容，如果仅仅是教师讲，学生听，学生只是注重对知识的把握，觉得会做题就可以了。但经过模拟“投资理财”的项目活动，学生在活动中感受到了投资理财的重要性，也感受到了投资理财的魅力，有了投资理财的意识，同时获得了一些投资理财的“实战”经验。在投资理财报告会上，有学生说：“等我上大学，有了较多的零花钱，我就要拿其中一小部分来投资理财。”
当然，在这次项目实施的过程中，我们还有一些遗憾和不足。
。
其二，我们设计这个项目的时候也还有一些考虑不够完善的地方。。
其三，在学生进行理论学习的过程中，我们没能给学生提供一些具体的资料，比如有关投资理财的一些
。
。
【关键词】商业银行 理财产品 金葵花 发展趋势
一、招商银行金葵花理财产品
2002年10月，招商银行推出“金葵花”理财产品，在新一轮争夺高端客户的金融市场中获得主动权，产品推出一年后，“金葵花”理财品牌和服务体系，获得“中国首届杰出营销奖”银奖。更主要的是，不论是否是招商银行的客户，他们对招商银行的印象都很好，永远是金葵花般灿烂的阳光的形象，这也是招商银行为什么要这个名字的原因。“金葵花”原本只是招商银行理财产品的名称，但是，由于金葵花本身的含义，以及它的形象，招商银行对其进行了一系列成功的营销，“金葵花”成为了招商银行的经典品牌。产品的设计首先是它的内涵，在“金葵花”体系设计中，体现了视觉、知觉、感觉完美寓意的结合。
招商银行在设计金葵花理财产品时，一直秉持着金葵花英语单词“sun flower”的理念；葵花总是面朝太阳，蕴含朝气和生机，有着广阔的发展前景，而招商银行用葵花作为自己银行的理财产品的图样，也就表示着招商银行的“金葵花”同样也是充满生机和活力，而且有广阔前景以及未来良好的发展方向，能够在激烈的理财产品竞争市场上力争上游；自古以来，金黄色和明黄色都是尊贵颜色的代表。无论是从感觉上还是从视觉上，都能让客户感觉到被尊重和美好的感觉。招商银行的“金葵花”的“金”就表示它的理财业务服务于个人客户中的黄金客户。葵花是金色的，金色的葵花围绕太阳旋转，这就表示葵花理财业务以客户和市场为中心，折射出“因您而变”的理财理念。
（一）招商银行个人理财业务现状。
招商银行在理财市场上推出了大量品种齐全、种类繁多且贴近百姓的理财产品，在很大程度上繁荣了我国金融市场，让社会公众有了更多的投资选择。大多银行的个人理财业务的客户主要依照日均总资产来划分的，主要是分为金客户和银客户等。招商银行也不例外。但是招商银行的划分更加细致，主要分为金卡客户、金葵花卡贵宾客户、金葵花卡钻石客户和私人银行四大方面，每个方面对日均总资产的要求不一样，其中，对资产要求最高的是私人银行，它的日均总资产必须大于1000万元，而最少的是金卡客户，它的资产要求是50万。2010年底，招商银行的金葵花客户数量已经达到了67.01万户，同比增加21.18%，而金葵花的存款总额达到2906亿元。
（二 ）“金葵花”背后的文化 。
每个企业不论是私企还是国企或者外资，都有自己本企业的理念或者说是企业文化。改革开放之后，深圳发展迅速，已经达到世界前沿城市。2005年8月12日，招商银行行长马蔚华用金葵花贵宾卡开启了象征财富的大门，宣告总行营业部“金葵花”财富管理中心正式开业。这是招商银行专为高端客户精心打造的服务场所。从此，这个位于招商银行总行大厦三层的“金葵花财富管理中心”，也将随着“金葵花”的遍地开放而成为品牌的另一个象征。
对招商银行而言，“金葵花”理财产品营销的不仅仅是一种理财产品，更是营建一个服务体系，完善一个品牌；金葵花贯彻以人为中心，不断提高理财产品的水平，以更好的满足市场的需求；任何一个品牌的发展和完善都是一个不断推动、不断完善的过程，金葵花品牌也不例外，这个过程永无止境，因此招商银行将金葵花品牌定义为一种文化，一个股份制公司的文化，而招商银行所做的一切都是在引导整个社会的理财文化，无疑，招商银行的的这一文化起到很好的作用。
二、招商银行个人理财产品优势分析
（一）收益能力稳定。
自“金葵花”推出之日起，在短短两个月中，“金葵花”贵宾客户达到3.07万户，交易量占全行零售业务交易的比例超过了60%。2003年第一季度，招商银行的资产规模虽然在总排名中牌第6，但是储蓄存款增幅跃居全国第一位。 2004年末，招行金葵花客户达到了5.8万户，户均存款余额110万元。“金葵花”理财客户占比1.5%，为招行吸纳了30%的储蓄存款余额。 2005年6月末，招行全行“金葵花”客户已达6.6万户，存款占比达34%。但是，我们看到，在2012年第3季度的时候，招商银行的理财产品较以前而言，更加的丰富，仅次于建设银行。综合这几年的的数据，我们能够看出，在收益方面，招商银行的确很有优势，而且它的到期产品收益波动比较小，几乎没有出现大的波动情况，这有益于它收益能力的排名。
（二）信息披露规范性强。
首先，招商银行在发行理财产品的时候，对信息的披露很及时、准确，而且很完整，正因为如此，能够让投资者更能了解理财产品，从而降低理财产品的销售错配风险；其次，招商银行在运行过程中，能够很规范的评价产品的完整性，运行过程中的相关信息能够很好的被披露出来。招商银行在产品发行、到期和运行信息上仍然保持了优异的表现使其继续位列股份制商业银行之首，产品信息披露的完整性和及时性也较高，招商银行位居综合排名第3，该行在理财服务丰富性、信息披露规范性、发行能力和收益能力4个单项排名中表现较好，分别居单项的第2、第4和第6。
人教版普通高中课程标准实验教科书《思想政治》必修1“经济生活”第六课第二课时。
二、教学目标
（一）知识目标：
掌握股票的基本含义、特点；债券与商业保险的基本含义、种类和特点。
（二）能力目标：
通过本框学习，提高学生合理理财的能力。
（三）情感、态度与价值观目标：
帮助学生树立积极、合理的理财观念，形成正确的财富观。
三、教学重、难点
重点：股票、债券和保险的特点。
难点：在生活中恰当地运用股票、债券和保险三种理财产品。
四、教学方法
情境教学法、问题探究法、分组讨论法。
五、设计理念和教学构想
通过创设教学情境“阿牛理财记”，以阿牛的理财经历为主线逐步推进教学，要求学生运用所学知识帮助阿牛解决问题，最后完成知识构建。
六、教学过程
【创设情境 导入新课】
播放Flash“物价之上”教师引入：在物价居高不下的情况下，大家感觉口袋里最缺少什么？学生：“钱。”的确，老师也有同感，中国有句古话：“吃不穷，穿不穷，算计不到就受穷。”这句话简明扼要地说明了人要懂得理财的道理。怎样使有限的资金保值升值，抵御通货膨胀？。先来说说阿牛哥的基本情况，阿牛哥家在广西农村，去年下半年，儿子呱呱坠地，这可乐坏了阿牛一家人，可紧接着，烦恼也接踵而至。。烦恼之下，阿牛赋诗一首：辛苦打工赚十万，存款实在不划算。一年利息共两千，恐怕不够奶粉钱。眼下养儿成本高，另辟蹊径出新招。股票债券和保险，实在不知如何选。今天请你来帮忙，建言献策说高见。（设计意图：创设情境，以阿牛哥的理财规划为导入，在生活化的情境中提出问题，激发学生探究的兴趣。）
【师生互动 探究新知】
一、股票――高风险、高收益并存
情境一：阿牛哥来到银河证券公司，理财顾问小赵向他详细地介绍了股票的相关知识，请你模仿理财顾问，回答阿牛哥的问题。结合学案，学生自主学习，回答问题：1.股票的发行者是谁？企业为何发行股票？2.购买股票后我的身份会发生怎样的变化？3.我有哪些权利？4.购买股票后我可获得什么样的收益？5.购买股票一定能赚钱吗？6.如果我不想继续持股，可以退股吗？如不行的话，我该怎么办？（师生在一问一答中，共同完成了知识的梳理。？股票的特点是什么？教师总结：股市有风险，投资需谨慎。股民合理投资股票，推动了股市的健康发展，那么股市的健康发展有什么意义？（引导学生从企业、社会、个人角度分析股市健康发展的作用）过渡：股市的高收益深深打动了阿牛，但阿牛哥的心理素质最终无法HOLD住疯狂的股市，对阿牛哥来说，稳中求升才是硬道理，有没有相对稳健的投资呢？
二、保险――规避风险的投资
Glorious Death俗话说：“天有不测风云，人有旦夕祸福。”现实生活中，我们会面临各种各样的风险。例如，生病、车祸、财产失窃、房子着火。中国有句古话：“晴带雨伞，饱带饥粮。”保险就是为你遮挡人生风雨的伞，不可不备。让我们进入今天第三件理财产品的学习――保险。